2025년 5월은 종합소득세 신고의 핵심 시기입니다. 자영업자, 프리랜서, 근로소득 외 추가 소득이 있는 분들은 반드시 신고를 완료해야 하며, 환급 대상자라면 놓치지 말고 신청해야 합니다. 이번 가이드는 최신 국세청 정보와 함께 신고 대상, 기간, 방법, 환급 조회 및 원클릭 환급신고까지 한눈에 정리해 드립니다.
목차
1. 종합소득세란?
종합소득세는 개인이 1년 동안 얻은 다양한 소득(사업, 근로, 이자, 배당, 연금, 기타)을 합산하여 납부하는 세금입니다. 소득이 있는 모든 개인은 매년 5월에 전년도 소득을 신고하고, 이에 따른 세금을 납부해야 합니다.
2. 종합소득세 신고 대상
다음에 해당하는 경우 종합소득세 신고 대상입니다:
- 개인사업자 및 프리랜서: 사업소득이 있는 경우
- 근로소득자 중 추가 소득이 있는 경우:
- 프리랜서 소득(3.3% 원천징수)
- 기타소득(예: 강연료, 원고료 등) 연 300만 원 초과
- 금융소득 연 2,000만 원 초과
- 사적연금 연 1,500만 원 초과
- 기타소득자: 이자, 배당, 연금, 기타 소득이 있는 경우
3. 종합소득세 신고 기간
- 일반 신고자: 2025년 5월 1일 ~ 6월 2일
- 성실신고확인서 제출 대상자: 2025년 5월 1일 ~ 6월 30일
주의: 신고 마감일이 공휴일인 경우, 다음 영업일까지 연장됩니다.
4. 종합소득세 신고 방법
1. 홈택스(PC)
- 홈택스 접속 후 로그인
- '종합소득세 신고' 메뉴 선택
- 신고서 작성 및 제출
- 지방소득세 신고 이동
2. 손택스(모바일 앱)
- 손택스 앱 설치 및 로그인
- '종합소득세 신고' 메뉴 선택
- 신고서 작성 및 제출
- 지방소득세 신고 이동
3. 세무대리인 이용
복잡한 소득 구조나 경비 처리가 필요한 경우, 세무사의 도움을 받아 신고할 수 있습니다.
4. 서면 신고
국세청 누리집에서 신고서 서식을 내려받아 작성한 후, 관할 세무서에 우편 또는 방문 제출합니다.
5. 종합소득세 환급 조회
종합소득세 환급금은 납부한 세금이 실제 세액보다 많을 경우 발생합니다. 환급 여부는 다음과 같이 조회할 수 있습니다.
홈택스에서 조회
- 홈택스 접속 및 로그인
- 상단 메뉴에서 '조회/발급' 클릭
- '국세환급금 찾기' 선택
- 개인정보 입력 후 환급금 내역 확인
손택스 앱에서 조회
- 손택스 앱 실행 및 로그인
- '환급금 조회' 메뉴 선택
- 개인정보 입력 후 환급금 내역 확인
참고: 최근 5년간 환급 가능 내역도 자동 조회됩니다.
6. 종합소득세 원클릭 환급신고
국세청은 일부 근로소득자에게 '원클릭 환급신고' 서비스를 제공합니다. 이 서비스는 별도 서류 없이 간편하게 환급 신청이 가능합니다.
신청 대상
- 근로소득만 있는 자 중 연말정산 완료자 일부
신청 기간
- 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일
신청 방법
- 홈택스 접속 및 로그인
- 'My홈택스 > 신고/납부 > 종합소득세 원클릭 신고' 선택
- 환급 예상금액 확인
- 환급 계좌 입력 후 신청 완료
주의: 신청하지 않으면 환급이 자동 처리되지 않습니다.
마무리 요약
- 신고 대상: 개인사업자, 프리랜서, 추가 소득이 있는 근로소득자 등
- 신고 기간: 2025년 5월 1일 ~ 6월 2일 (성실신고확인서 제출자는 6월 30일까지)
- 신고 방법: 홈택스, 손택스, 세무대리인, 서면 신고 등
- 환급 조회: 홈택스 또는 손택스에서 가능
- 원클릭 환급신고: 일부 근로소득자 대상, 5월 31일까지 신청
정확한 신고와 환급 신청으로 세금 혜택을 놓치지 마세요!